——在2019年1月21日市十六屆人大三次會(huì)議上

市財(cái)政局局長(zhǎng) 吳煒

　　第一部分2018年預(yù)算執(zhí)行情況

　　一、全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　全市一般公共預(yù)算收入2120.0億元，增長(zhǎng)11.1%。其中，稅收收入1929.5億元，增長(zhǎng)15.3%，稅收占比91.0%。全市一般公共預(yù)算支出1952.8億元，增長(zhǎng)10.2%，其中用于民生改善的城鄉(xiāng)公共服務(wù)支出1483.0億元，占全部支出的75.9%。

　　二、本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.本級(jí)一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

　　2018年本級(jí)一般公共預(yù)算收入4392489 萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.3%，增長(zhǎng)9.4%。其中：市級(jí)一般公共預(yù)算收入892301萬(wàn)元，完成預(yù)算的114.3%，增長(zhǎng)6.7%；蘇州工業(yè)園區(qū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)園區(qū)）一般公共預(yù)算收入3500188 萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.0%，增長(zhǎng)10.1%。

　　2.本級(jí)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

　　2018年本級(jí)一般公共預(yù)算支出5337365萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算（連同上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級(jí)補(bǔ)助及收回預(yù)算等，下同）的94.5%，增長(zhǎng)8.4%。其中：市級(jí)一般公共預(yù)算支出3230822萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的94.2%，增長(zhǎng)14.1%；園區(qū)一般公共預(yù)算支出2106543萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的95.1%，增長(zhǎng)0.8%。

　　3.本級(jí)財(cái)力平衡情況

　　根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，2018年本級(jí)財(cái)政可用財(cái)力(含上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級(jí)補(bǔ)助和一般債券轉(zhuǎn)貸收入等)合計(jì)5884938萬(wàn)元，其中：市級(jí)可用財(cái)力3594398萬(wàn)元（其中：市級(jí)一般公共預(yù)算收入892301萬(wàn)元，加上中央稅收返還及轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)10000萬(wàn)元，下級(jí)上解收入預(yù)計(jì)1773000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)144391萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金預(yù)計(jì)774706萬(wàn)元等），園區(qū)可用財(cái)力2290540萬(wàn)元（園區(qū)一般公共預(yù)算收入3500188萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)計(jì)52346萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)入資金預(yù)計(jì)166798萬(wàn)元、中央稅收返還及轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)170083萬(wàn)元，減去上解支出預(yù)計(jì)1598875萬(wàn)元）。當(dāng)年本級(jí)安排一般公共預(yù)算支出預(yù)算為5645651萬(wàn)元，債務(wù)還本支出215207萬(wàn)元，其中：市級(jí)3429421萬(wàn)元，債務(wù)還本支出146207萬(wàn)元；園區(qū)2216230萬(wàn)元，園區(qū)債務(wù)還本支出69000萬(wàn)元。本級(jí)財(cái)政結(jié)余24080萬(wàn)元，其中：市級(jí)財(cái)政結(jié)余18770萬(wàn)元，園區(qū)財(cái)政結(jié)余5310萬(wàn)元。

　　（二）本級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.市級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年市級(jí)政府性基金收入2069097萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的106.2%，下降12.2%。下降的原因主要是國(guó)有土地出讓收入減少。2018年市級(jí)政府性基金支出2467827萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的96.2%，增長(zhǎng)9.7%。增長(zhǎng)的原因主要是進(jìn)一步盤(pán)活存量，加快支出進(jìn)度，政府性基金各項(xiàng)目支出進(jìn)度較往年均有提高。

　　2018年市級(jí)政府性基金收入2069097萬(wàn)元，動(dòng)用結(jié)余447004萬(wàn)元，政府性基金支出2467827萬(wàn)元，債務(wù)還本支出48274萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算收支平衡。

　　2.園區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年園區(qū)政府性基金收入736872萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的117.7%，下降47.3%。下降的原因主要是國(guó)有土地出讓收入減少。2018年園區(qū)政府性基金支出559209萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的86.0%，下降60.1%。下降的原因主要是國(guó)有土地出讓收入減少，相應(yīng)安排的支出也減少。

　　2018年園區(qū)政府性基金收入736872萬(wàn)元，政府性基金支出559209萬(wàn)元，收入大于支出177663萬(wàn)元。

　　（三）本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入55786萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，下降25.0%。下降的原因主要是利潤(rùn)收入減少。2018年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出45753萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，下降51.5%。下降的原因主要是2017年安排文旅集團(tuán)增資款一次性因素拉高基數(shù)。

　　2018年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入55786萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出45753萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年10033萬(wàn)元。

　　2.園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入40580萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.0%，增長(zhǎng)2.1%。2018年園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出15775萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的82.6%，下降60.3%。下降的原因主要是調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出24805萬(wàn)元。

　　2018年園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入40580萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出15775萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算24805萬(wàn)元。

　　（四）本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　1.市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入2735149萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101.2%，增長(zhǎng)48.6%。2018年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2568237萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的97.3%，增長(zhǎng)48.6%。收支增幅較大的原因主要是2018年開(kāi)展了機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)清算和補(bǔ)結(jié)算，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支均包含了清算數(shù)據(jù)。

　　2018年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入2735149萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2568237萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年166912萬(wàn)元。

　　2.園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2018年園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入1872505萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101.1%，增長(zhǎng)17.6%。2018年園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出541479萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的87.1%，增長(zhǎng)3.0%。支出進(jìn)度偏低的原因主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)清算工作尚未完成。

　　2018年園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入1872505萬(wàn)元，園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出541479萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1331026萬(wàn)元。

　　三、本級(jí)地方政府債務(wù)情況

　　2018年本級(jí)地方政府債務(wù)限額5801200萬(wàn)元，其中：市級(jí)政府債務(wù)限額4477000萬(wàn)元，園區(qū)政府債務(wù)限額1324200萬(wàn)元。截至2018年末，本級(jí)地方政府債務(wù)余額3074582萬(wàn)元，其中：市級(jí)地方政府債務(wù)余額為2264167萬(wàn)元，園區(qū)地方政府債務(wù)余額為810415萬(wàn)元。2018年本級(jí)新增地方債務(wù)145000萬(wàn)元，其中：市級(jí)新增地方債務(wù)145000萬(wàn)元。政府債務(wù)余額均控制在債務(wù)限額以?xún)?nèi)。

　　四、2018年實(shí)施財(cái)政預(yù)算的主要工作

　　（一）科學(xué)編制年度預(yù)算，增強(qiáng)服務(wù)大局能力

　　認(rèn)真貫徹落實(shí)市委市政府各項(xiàng)決策部署，圍繞全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，統(tǒng)籌做好財(cái)政收支預(yù)算工作。一方面，緊盯全年收入預(yù)算目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，確保全市財(cái)政收入總量均衡、增長(zhǎng)平穩(wěn)、質(zhì)量提升；另一方面，按照量入為出、收支平衡、講求實(shí)效的原則，細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算精準(zhǔn)度，嚴(yán)控一般性支出，加大重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目的投入力度，全力保障全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。

　　（二）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，全面盤(pán)活資金存量

　　嚴(yán)格執(zhí)行市人大批復(fù)的預(yù)算，加強(qiáng)對(duì)單位的預(yù)算執(zhí)行管理，進(jìn)一步加快預(yù)算支出進(jìn)度，提高財(cái)政支出的均衡性；嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算調(diào)整程序，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，2018年本級(jí)預(yù)算調(diào)整占年初預(yù)算7.3%，較2017年下降3.1個(gè)百分點(diǎn)；加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)管理，及時(shí)收回項(xiàng)目結(jié)余資金，2018年本級(jí)收回結(jié)余資金24.9億元；大力推進(jìn)資金統(tǒng)籌使用，全面盤(pán)活各類(lèi)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，2018年本級(jí)盤(pán)活財(cái)政存量資金79.7億元。

　　（三）實(shí)施積極財(cái)政政策，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

　　充分發(fā)揮財(cái)政政策效應(yīng)，推動(dòng)民生改善和經(jīng)濟(jì)發(fā)展提質(zhì)增效。貫徹厲行節(jié)約精神，繼續(xù)做好對(duì)市級(jí)各黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位日常公用經(jīng)費(fèi)壓減工作；不斷加大教育、醫(yī)療、社保等民生支出，穩(wěn)步提升民生保障水平，全市用于民生改善的城鄉(xiāng)公共服務(wù)支出占比為75.9%；大力支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)等重點(diǎn)工作，持續(xù)加大財(cái)政科技投入，有效發(fā)揮財(cái)政資金扶持引導(dǎo)作用，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)新舊動(dòng)能加快轉(zhuǎn)換。

　　（四）深化預(yù)算管理改革，提高財(cái)政管理水平

　　推進(jìn)支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目改革，并做好部門(mén)預(yù)算、政府預(yù)算兩套經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目的編制銜接工作；扎實(shí)推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革，加快建立權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度；積極規(guī)范預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化項(xiàng)目資金管理，進(jìn)一步優(yōu)化專(zhuān)項(xiàng)資金管理機(jī)制；深入編制中期財(cái)政規(guī)劃，合理確定未來(lái)三年財(cái)政收支政策、重大項(xiàng)目資金和政府債務(wù)規(guī)模；制定《市級(jí)預(yù)備費(fèi)管理辦法》，規(guī)范預(yù)備費(fèi)支出范圍及動(dòng)用程序；加大預(yù)決算信息公開(kāi)力度，配合市人大常委會(huì)建立預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督中心，實(shí)時(shí)監(jiān)控財(cái)政資金使用過(guò)程，提高財(cái)政監(jiān)督實(shí)效，積極打造“透明錢(qián)柜”。

　　第二部分 落實(shí)市人大及其常委會(huì)審議決議情況

　　市財(cái)政部門(mén)認(rèn)真落實(shí)市十六屆人大二次會(huì)議關(guān)于蘇州市2017年預(yù)算執(zhí)行情況和2018年預(yù)算的決議、市十六屆人大常委會(huì)第十四次會(huì)議關(guān)于蘇州市2018年1至6月預(yù)算執(zhí)行情況的決議和市十六屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)議關(guān)于調(diào)整2018年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算的決議，重點(diǎn)做好以下幾方面工作：

　　一、保持財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)

　　密切關(guān)注國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，實(shí)時(shí)跟蹤財(cái)稅收入變化，有效應(yīng)對(duì)收入組織難點(diǎn)，提前做好預(yù)研預(yù)判工作，確保全市財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)；貫徹落實(shí)中央出臺(tái)的增值稅稅率下調(diào)、統(tǒng)一小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)、退還企業(yè)留抵稅額、提高研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除比例等一系列減稅降費(fèi)政策，放水養(yǎng)魚(yú)、涵養(yǎng)稅源。

　　二、大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

　　落實(shí)“三去一降一補(bǔ)”重點(diǎn)任務(wù)，牽頭做好降成本各項(xiàng)工作，全年實(shí)現(xiàn)企業(yè)減負(fù)約360億元；綜合運(yùn)用財(cái)政金融手段助力小微企業(yè)發(fā)展；加強(qiáng)服務(wù)業(yè)引導(dǎo)資金運(yùn)用，支持新興金融、現(xiàn)代物流等十大重點(diǎn)領(lǐng)域平臺(tái)建設(shè)；大力支持科技創(chuàng)新，建立高新技術(shù)企業(yè)培訓(xùn)庫(kù)和獨(dú)角獸企業(yè)培育庫(kù)，并對(duì)認(rèn)定入庫(kù)的企業(yè)給予研發(fā)補(bǔ)助；增加對(duì)人才開(kāi)發(fā)的資金投入，做好高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才引進(jìn)、選拔、培養(yǎng)等工作的重點(diǎn)保障。

　　三、持續(xù)提高民生保障水平

　　繼續(xù)加大基礎(chǔ)教育投入力度，優(yōu)化教師人才成長(zhǎng)環(huán)境；完善城鄉(xiāng)社會(huì)保障和醫(yī)療養(yǎng)老體系，健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系；加強(qiáng)公共文化體育服務(wù)體系建設(shè)，支持“文化消費(fèi)季”惠民活動(dòng)，推進(jìn)公共體育設(shè)施向市民免費(fèi)或低收費(fèi)開(kāi)放；創(chuàng)新財(cái)政支農(nóng)方式，加大“米袋子”、“菜籃子”工程資金投入；大力支持惠民實(shí)事工程建設(shè)，確保古城保護(hù)、海綿城市、公共交通等實(shí)事工程順利推進(jìn)。

　　四、不斷加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理

　　全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，2018年對(duì)122個(gè)市級(jí)項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程績(jī)效管理，并對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行有效運(yùn)用；扎實(shí)做好財(cái)政監(jiān)督工作，認(rèn)真開(kāi)展部門(mén)預(yù)算編制執(zhí)行綜合檢查、扶貧資金“雙隨機(jī)”檢查以及土地征收工作經(jīng)費(fèi)使用情況調(diào)查等各類(lèi)檢查；強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審， 2018年市級(jí)財(cái)政全年審減、節(jié)約資金30.4億元；加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)管理全流程信息化管理；強(qiáng)化行政事業(yè)單位資產(chǎn)監(jiān)管，積極開(kāi)展行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)出租管理改革。

　　五、強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控

　　嚴(yán)守政府債務(wù)限額管理紅線(xiàn)，全年政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以?xún)?nèi)。落實(shí)《蘇州市政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及預(yù)警管理暫行辦法》，全面分析評(píng)價(jià)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平，實(shí)施分類(lèi)預(yù)警和控制。強(qiáng)化償債項(xiàng)目資金統(tǒng)籌使用，切實(shí)壓縮存量債務(wù)。扎實(shí)開(kāi)展隱性債務(wù)化解工作，完成我市政府債務(wù)和隱性債務(wù)數(shù)據(jù)核查，研究制訂隱性債務(wù)化解實(shí)施方案。

　　第三部分2019年預(yù)算草案

　　一、2019年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則

　　2019年是新中國(guó)成立70周年，是全面建成小康社會(huì)關(guān)鍵之年。我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展由高速增長(zhǎng)階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好的趨勢(shì)更加明顯，新動(dòng)能不斷成長(zhǎng)壯大，市場(chǎng)活力持續(xù)釋放；同時(shí)，發(fā)展不平衡、不充分的問(wèn)題仍然存在，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行面臨的挑戰(zhàn)和困難不容低估。新的形勢(shì)對(duì)財(cái)政各項(xiàng)工作的主動(dòng)性、協(xié)調(diào)性要求更高，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。從蘇州財(cái)政的情況看，需要我們加大政策研究和轉(zhuǎn)化，作出準(zhǔn)確預(yù)判，積極發(fā)揮職能作用，努力實(shí)現(xiàn)探索性、創(chuàng)新性、引領(lǐng)性發(fā)展。

　　（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想

　　全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，深入貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、省委十三屆五次全會(huì)、市委十二屆七次全會(huì)精神，構(gòu)建全口徑預(yù)算體系，全面推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，重點(diǎn)保障民生支出，努力實(shí)現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，全面實(shí)施預(yù)決算信息公開(kāi)，推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用、盤(pán)活存量。

　　（二）預(yù)算編制的原則

　　1.內(nèi)容完整

　　構(gòu)建由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算組成的全口徑預(yù)算體系，進(jìn)一步完善公開(kāi)透明的預(yù)算制度，積極穩(wěn)妥、有序推進(jìn)預(yù)算信息細(xì)化公開(kāi)。

　　2.注重績(jī)效

　　完善預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系，加快推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，劃清項(xiàng)目支出界限，建立以編制績(jī)效預(yù)算、實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)、運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果為主要環(huán)節(jié)的預(yù)算全過(guò)程管理新模式。

　　3.統(tǒng)籌平衡

　　建立健全跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，同步編制部門(mén)2019-2021年的滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃，提高財(cái)政資金分配的前瞻性、計(jì)劃性，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算和政府中長(zhǎng)期規(guī)劃目標(biāo)的有機(jī)結(jié)合。

　　4.厲行節(jié)約

　　繼續(xù)壓減一般性支出，堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制各部門(mén)、各單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和樓堂館所等基本建設(shè)支出，嚴(yán)格按規(guī)定安排“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等百姓關(guān)注度高的項(xiàng)目。

　　5.持續(xù)穩(wěn)健

　　健全財(cái)政支出政策的決策機(jī)制，加大重大項(xiàng)目財(cái)政可承受能力的評(píng)估，注重項(xiàng)目資金籌措的合規(guī)性，做到量力而行，精打細(xì)算。

　　（三）收支安排主要考慮因素

　　財(cái)政收入方面，堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)合理。結(jié)合宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)和財(cái)稅體制改革形勢(shì)、貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、財(cái)政剛性支出等實(shí)際情況，深入分析各類(lèi)增減因素，做好收入預(yù)算安排測(cè)算工作，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)，為全市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)和社會(huì)事業(yè)建設(shè)提供財(cái)力保障。財(cái)政支出方面，堅(jiān)持突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，全力支持我市推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、加快建設(shè)先進(jìn)制造業(yè)體系、提升城鄉(xiāng)融合發(fā)展水平等重大戰(zhàn)略部署的落地實(shí)施，增加對(duì)脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)環(huán)保、科技創(chuàng)新、民生保障等領(lǐng)域的投入，堅(jiān)持厲行節(jié)約，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，嚴(yán)格壓縮各類(lèi)不必要的開(kāi)支。

　　二、2019年全市一般公共預(yù)算草案

　　匯總?cè)懈魇校h）、區(qū)經(jīng)同級(jí)人大審議通過(guò)的一般公共預(yù)算收入預(yù)算和本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算草案，2019年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)算比上年實(shí)績(jī)（下同）增長(zhǎng)6.5%，稅收占比85%以上。全市一般公共預(yù)算支出（不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和上級(jí)補(bǔ)助等，下同）比上年年初預(yù)算（下同）增長(zhǎng)11%，其中用于民生改善的城鄉(xiāng)公共服務(wù)支出占比75%左右。

　　三、2019年本級(jí)預(yù)算草案

　　（一）本級(jí)一般公共預(yù)算草案（項(xiàng)目明細(xì)詳見(jiàn)附表）

　　1.本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算草案

　　2019年本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算4607500萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.9%。其中：市級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算880000萬(wàn)元,下降1.4%，下降的原因主要是考慮減稅降費(fèi)因素；園區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算3727500萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.5%。

　　2.本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算草案

　　2019年本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算5447836萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.7%。其中：市級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算3518212萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.4%；園區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算1929624萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%。

　　3.本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力平衡草案

　　根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，2019年本級(jí)可用財(cái)力（不含上年結(jié)轉(zhuǎn)等）4707000萬(wàn)元，其中：市級(jí)可用財(cái)力2690000萬(wàn)元（其中：市級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)880000萬(wàn)元，加上下級(jí)上解收入預(yù)計(jì)1810000萬(wàn)元），園區(qū)可用財(cái)力2017000萬(wàn)元（其中：園區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)3727500萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)4500萬(wàn)元，減去上解支出預(yù)計(jì)1715000萬(wàn)元）。

　　安排本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算為5447836萬(wàn)元，債務(wù)還本支出145116萬(wàn)元。其中：市級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算3518212萬(wàn)元，債務(wù)還本支出58916萬(wàn)元。園區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算1929624萬(wàn)元，債務(wù)還本支出86200萬(wàn)元。

　　2019年本級(jí)可用財(cái)力（不含上年結(jié)轉(zhuǎn)等）4707000萬(wàn)元，動(dòng)用歷年結(jié)余資金887128萬(wàn)元，安排本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算為5447836萬(wàn)元，債務(wù)還本支出145116萬(wàn)元，收支相抵，本級(jí)財(cái)政結(jié)余1176萬(wàn)元，其中：市級(jí)動(dòng)用歷年結(jié)余資金887128萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收支平衡；園區(qū)結(jié)余1176萬(wàn)元。

　　（二）本級(jí)政府性基金預(yù)算草案（項(xiàng)目明細(xì)詳見(jiàn)附表）

　　1.市級(jí)政府性基金預(yù)算草案

　　2019年市級(jí)政府性基金預(yù)算收入1835667萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)下降11.3%，下降的原因主要是國(guó)有土地出讓收入減少。2019年市級(jí)政府性基金預(yù)算支出1798667萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降2.6%。下降的原因主要是國(guó)有土地出讓收入減少，相應(yīng)安排的支出也減少。

　　2019年市級(jí)政府性基金預(yù)算收入1835667萬(wàn)元，市級(jí)政府性基金預(yù)算支出1798667萬(wàn)元，安排專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出37000萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算收支平衡。

　　2.園區(qū)政府性基金預(yù)算草案

　　2019年園區(qū)政府性基金預(yù)算收入1156000萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)56.9%，增長(zhǎng)的原因主要是國(guó)有土地出讓收入增加。2019年園區(qū)政府性基金預(yù)算支出1117500萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)20.0%，增長(zhǎng)的原因主要是國(guó)有土地出讓收入增加，相應(yīng)安排的支出也增加。

　　2019年園區(qū)政府性基金預(yù)算收入1156000萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出1117500萬(wàn)元，當(dāng)年安排專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出32500萬(wàn)元，收支相抵結(jié)余6000萬(wàn)元。

　　（三）本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案（項(xiàng)目明細(xì)詳見(jiàn)附表）

　　1.市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

　　2019年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入42163萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)下降24.4%，下降的原因主要是利潤(rùn)收入減少。2019年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出42490萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)38.3%，增長(zhǎng)的原因主要是國(guó)有文化企業(yè)納入國(guó)資預(yù)算，支持蘇州日?qǐng)?bào)社新媒體融合發(fā)展4800萬(wàn)元、廣電總臺(tái)更新設(shè)備支出2900萬(wàn)元。

　　2019年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入42163萬(wàn)元，動(dòng)用上年結(jié)余327萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出42490萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

　　2.園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

　　2019年園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入142555萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)251.3%，增長(zhǎng)的原因主要是利潤(rùn)收入增加。2019年園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出142500萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)646.1%，增長(zhǎng)的原因主要是利潤(rùn)收入增加，相應(yīng)安排的支出也增加。

　　2019年園區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入142555萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出142500萬(wàn)元，收支相抵結(jié)余55萬(wàn)元。

　　（四）本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案（分險(xiǎn)種明細(xì)詳見(jiàn)附表）

　　1.市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

　　2019年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入2401558萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)下降11.2%。2019年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出2294381萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降13.8%。收支預(yù)算下降的原因主要是2018年開(kāi)展了機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)清算和補(bǔ)結(jié)算，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支均包含了清算數(shù)據(jù)，形成較高基數(shù)。

　　2019年市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入2401558萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出2294381萬(wàn)元，收支相抵結(jié)余107177萬(wàn)元。

　　2.園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案

　　2019年園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入2243438萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)19.8%，增長(zhǎng)的原因主要是社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)人數(shù)、繳費(fèi)基數(shù)（包括上下限標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整）的自然增長(zhǎng)以及養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金上級(jí)補(bǔ)助收入14539萬(wàn)元。2019年園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出826706萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)44.5%，增長(zhǎng)的原因主要是社會(huì)保險(xiǎn)享受待遇人數(shù)、人均標(biāo)準(zhǔn)的自然增長(zhǎng)以及養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金上解支出167197萬(wàn)元。

　　2019年園區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入2243438萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出826706萬(wàn)元，收支相抵結(jié)余1416732萬(wàn)元。

　　（五）本級(jí)置換債券、新增債券付息安排說(shuō)明

　　1.市級(jí)置換債券、新增債券付息安排說(shuō)明

　　截止2018年底，市級(jí)置換及新增一般債券規(guī)模995460萬(wàn)元，2019年應(yīng)付利息36569萬(wàn)元，應(yīng)還本金58916萬(wàn)元；置換及新增專(zhuān)項(xiàng)債券規(guī)模1177002萬(wàn)元，2019年應(yīng)付利息42985萬(wàn)元，應(yīng)還本金37000萬(wàn)元。

　　2.園區(qū)置換債券、新增債券付息安排說(shuō)明

　　截止2018年底，園區(qū)置換及新增一般債券規(guī)模530747萬(wàn)元，2019年應(yīng)付利息21500萬(wàn)元，應(yīng)還本金86200萬(wàn)元；置換及新增專(zhuān)項(xiàng)債券規(guī)模249168萬(wàn)元，2019年應(yīng)付利息8100萬(wàn)元，應(yīng)還本金32500萬(wàn)元。

　　第四部分  2019年財(cái)政重點(diǎn)支出政策和主要工作任務(wù)

　　2019年，我們將堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，充分發(fā)揮財(cái)政政策效應(yīng)，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力提高資金配置效率，積極防范化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。

　　一、圍繞財(cái)政收支主線(xiàn)，提升重點(diǎn)支出成效。

　　關(guān)注宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，落實(shí)依法征收、減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，科學(xué)制定全市收入預(yù)期性增長(zhǎng)目標(biāo)，強(qiáng)化稅源培養(yǎng)和收入組織，注重收入增長(zhǎng)的平穩(wěn)和可持續(xù)性。強(qiáng)化政策支持和資金保障，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大社會(huì)民生事業(yè)、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展資金投入，推動(dòng)三大攻堅(jiān)戰(zhàn)取得明顯成效。落實(shí)關(guān)于推進(jìn)基本公共服務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任改革的意見(jiàn)，穩(wěn)步推進(jìn)市區(qū)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，立足建立現(xiàn)代財(cái)政制度，構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市區(qū)兩級(jí)財(cái)政體制。

　　二、強(qiáng)化激勵(lì)引導(dǎo)作用，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

　　加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系，支持實(shí)施工業(yè)強(qiáng)基工程，安排打造先進(jìn)制造業(yè)基地專(zhuān)項(xiàng)資金4.5億元；進(jìn)一步加大財(cái)政科技投入，安排市級(jí)科技創(chuàng)新專(zhuān)項(xiàng)資金7.6億元，支持企業(yè)加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)和升級(jí)改造；支持市產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院建設(shè)，推動(dòng)科技成果轉(zhuǎn)化，提升產(chǎn)業(yè)整體實(shí)力；加快發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，連續(xù)5年每年安排2億元，支持蘇州生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展；優(yōu)化人才建設(shè)體系，安排1.8億元人才開(kāi)發(fā)專(zhuān)項(xiàng)資金，提升人才供給質(zhì)量；支持打造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基地，加快運(yùn)河灣雙創(chuàng)中心建設(shè)，整合技術(shù)、資本、人力等各類(lèi)資源要素，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈整體變革；加強(qiáng)營(yíng)商環(huán)境建設(shè)，貫徹落實(shí)好中央、省出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、中小企業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力。

　　三、聚焦民生關(guān)注熱點(diǎn)，不斷增強(qiáng)百姓獲得感。

　　支持教育優(yōu)質(zhì)提升，大力發(fā)展基礎(chǔ)教育，建設(shè)蘇州線(xiàn)上教育中心；強(qiáng)化民生兜底保障，加大居民醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、殘疾人生活補(bǔ)助等各項(xiàng)民生補(bǔ)貼投入；支持蘇大附一院平江醫(yī)院、疾控中心遷建等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)城鄉(xiāng)基層衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)健康市民“531”行動(dòng)計(jì)劃；大力支持文化體育事業(yè)發(fā)展，保障好蘇州第二圖書(shū)館等文化場(chǎng)館建設(shè)；貫徹實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)，加大經(jīng)濟(jì)薄弱村幫扶力度，推進(jìn)美麗村莊、特色田園鄉(xiāng)村建設(shè)；加大污染防治和環(huán)境整治，落實(shí)生態(tài)補(bǔ)償資金，積極推進(jìn)太湖圍網(wǎng)拆除，提升市容市政環(huán)境；大力發(fā)展軌交、公交等城市公共交通，保障好鐵路、公路、港口等交通基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資金需求，推動(dòng)現(xiàn)代化綜合交通運(yùn)輸體系加快形成。

　　四、健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。

　　圍繞防范重大風(fēng)險(xiǎn)，做好地方政府債務(wù)和政府隱性債務(wù)管理。多措并舉、綜合施策，確保政府隱性債務(wù)化解方案落實(shí)到位，進(jìn)一步控降債務(wù)規(guī)模。密切關(guān)注基層政府隱性債務(wù)化解和風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)全口徑債務(wù)管理的指導(dǎo)、考核和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，增強(qiáng)基層財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)定性和風(fēng)險(xiǎn)防控有效性。穩(wěn)步實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，夯實(shí)預(yù)算執(zhí)行管理基礎(chǔ)，積極構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，提升財(cái)政管理效能。持續(xù)推動(dòng)建立財(cái)政“大監(jiān)督”格局，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金和財(cái)政運(yùn)行全過(guò)程監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)防控。